校屬各單位：

根據《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》、《湖南省人民政府關于深化預算治理制度革新的實施意見》、《PP电子學院預算治理辦法》等政策法規的要求，學校2022年預算將著力推動項目庫建設和績效評價兩項重點事情落地。從2022年開始，各部門要提前籌劃，建设中長期項目庫和儲備項目庫，沒有特殊情況，下一年度需要預算支持的項目只能從項目庫中研究論證後産生。其次，將績效治理納入到預算的各環節和全過程，建设起預算的績效治理機制，強化預算編制的目標性、預算執行的監控性，重視對預算完成情況的評價以及對評價結果的應用，績效評價的結果將直接和下一年度的部門預算額度進行挂鈎，通過加強預算治理和績效評價，不斷提升學校治理效能。本著“以校爲家”的精神，鼎力大举開源節流，革新預算思路，壓縮學校日常性支出，集中有限財力，服務于學校發展的主要目標。

現就學校2022年度財務預算有關事項通知如下：

一、預算法式

根據《PP电子學院預算治理辦法》，預算的編制法式主要分爲預算准備、預算申報、提出預算草案、預算審議、預算的下達與細化等幾個階段。

（一）預算准備階段。根據當年度非稅收入征收情況、國家相關政策與財政撥款收入控制數，編制收入預算，提出下年度學校預算編制的基本原則與要领，向學校各部門部署下年度的預算申報事情。學校計劃財務處對當年預算執行情況進行統計、分析，對下年度預算申報情況進行調研。

（二）預算申報階段。學校各部門根據本部門下年度事情任務與實際情況，提出科學、合理、准確的年度預算申請，經分管校領導審批同意後，向學校財務部門上報下年度預算申請质料。預算申請质料要求合理、詳細，並對專項項目申報的績效目標必須做詳細說明。

（三）提出預算草案階段。學校財務根據各部門上報的預算申報质料，結合學校財力，對預算申請進行測算、分析、審查，對各類預算資金進行劃塊，並對學校整個預算進行綜合平衡、協調，提出預算草案，交財經事情領導小組討論研究。

（四）預算審議階段。財務部門向財經事情領導小組、校務會、黨委會、兩代會報告學校年度財務決算和預算，黨委會、兩代會對學校年度財務決算和預算進行審定。

（五）預算的下達與細化階段。學校財務對學校各部門下達預算計劃，各部門根據預算計劃控制數，對預算金額超過5萬元以上的專項項目（含5萬元）編制詳細的預算使用計劃，並報學校計劃財務處。

二、預算要求

1、各單位要按實事求是，量力而行，結合部門年度事情計劃的原則編制預算。編制預算既要從實際事情出發，又要從學校財力的實際出發，不能虛編。要重視預算開支的使用績效，樹立起“花錢必問效，無效必問責”的資金使用理念。特別是教務處、科研處、國資處、後勤基建處要凭据“輕重緩急，突出重點”的原則合理部署。各部門要科學規劃，強化本部門中期財務規劃，加強項目庫建設；跨年度項目要提前規劃，分年部署預算，變“資金等項目爲項目等資金”，來年實施項目只能從項目庫中産生，各部門要正確處理好部門當前任務和中長遠資金需求關系。

2、機關教輔各部門的日常維持費（辦公費、郵電費、差旅費、招待費）不需報預算，由計劃財務處按以前年度預算開支情況進行預算。

3、有創收收入的單位應編制收入預算表。本（專）科和研究生的學費與住宿費由計劃財務處編制，除此之外的其他項目收入由各單位編制。其他項目包罗自考費、函授費、考試費、補證費、場地出租（門面、超市、體育場館、音樂舞蹈演播廳、教室等）、培訓費收入、停車費、圖書館電子閱覽室咖啡吧等收入、國有資産治理處的保險箱等收入以及各種贊助收入等。各部門所有收入必須納入學校預算，再按學校相關文件統籌部署使用。

4、專業學院承辦全國（省）性年會、全國（省）性比賽等重大專項活動經費（應有詳細的預算清單，會議費的預算不能超過省直單位三類會議的標准）及教學設備購置預算于2021年12月12日前報教務處，教學設備費由教務處彙總後于2021年12月12日前報國有資産治理處。

5、非教學單位有關教學經費預算報教務處和計劃財務處。國際相助與交流處的外教差旅費及出國經費、團委的挑戰杯及社會實踐經費、信息中心的網絡建設及維護費、武裝保衛處的軍訓經費,體委、質量監控與發展規劃處、校地校企相助處經費等列入教學經費，以上部門的有關預算在2021年12月12日前分別報教務處和計劃財務處，教務處彙總後在2021年12月17日前報計劃財務處。

6、各單位的辦公設備（包罗圖書）購置預算表于2021年12月12日前報國有資産治理處，國有資産治理處于2021年12月17日前分別將圖書、教學設備、辦公設備預算表彙總報計劃財務處。

7、機關教輔各部門除三項包幹經費（辦公費、郵電費、差旅費）、設備購置預算外的其他事情經費預算（應有詳細的預算清單和績效目標，沒有預算清單和績效目標的不部署預算經費）于2021年12月12日前直接報計劃財務處。

8、人才引進費和穩定費、人才工程費、人才穩定基金預算由人事處負責（表格及項目自行設計，應有詳細名單）。

9、科研經費（含“雙一流”經費）預算由科研處負責（表格自行設計，應有詳細名單）。

10、基建、維修、革新投資預算由後勤基建處負責彙總審核。

今年將對預算進行革新，計劃財務處在後期的預算事情中會依據學校黨委和行政的要求，結合學校財政的具體情況，對相關部門項目預算進行調整。

三、預算報表

預算報表共20張，填列單位要求如下:            

表一、收入預算表。有創收收入的單位填報。

表二、人員經費預算表。人事處填報。

表三、人員異動經費彙總表。人事處填報。

表四、專業學院教職工人數統計表。人事處填報。

表五、機關各部門教職工人數統計表。人事處填報。

表六、各部門幹部職數情況表。組織部填報。

表七、教師及學生黨員人數統計表。組織部填報。

表八、本專科學生人數統計表。教務處填報。

表九、研究生人數統計表。研究生處填報。

表十、成教學生人數統計表。繼續教育學院填報。

表十一、學生經費預算明細表。學生事情處填報。

表十二、新增及減少項目經費預算表。以2021年爲標准，減少項目和本年新增項目的單位填報。

表十三、交通工具購置預算表。辦公室填報。

表十四、2022年新增資産申報表。教學設備由各專業學院申報，報教務處彙總後報國有資産治理處；數字化校園建設由信息中心申報，交國有資産治理處彙總；圖書資料購置由圖書館申報，交國有資産治理處彙總；辦公設備由各部門申報，交由國有資産治理處彙總。

表十五、新增資産預算彙總表。國有資産治理處填報。

表十六、基建、維修、革新投資預算表。後勤基建處填報。

表十七、教研室人員情況表。有教研室的單位填報，教務處彙總審核。

表十八、剛性支出明細表（指的是學校和部門運轉需要開支的費用以及上級政策文件規定必須保障的經費，每個單位填寫）。

表十九、本部門明年事情任務完成必須要保障的項目及資金表（每個單位填寫）。

表二十、根據學校和本部門未來發展規劃要求的項目及對應資金表（當年纷歧定部署預算，但會納入項目庫中，以後未納入項目庫的項目原則上不予考慮，每個單位填寫）。

四、報表報送要求

請各部門在2021年12月17日下午5：30前將部門預算紙質稿（部門行政負責人和分管校領導審批簽字並加蓋公章，）交至計劃財務處預算科（成德樓211）陳奇老師處，同時報送電子文檔（電子文檔發到郵箱124183907@qq.com）。請教務處、國有資産治理處、信息中心、後勤基建處在2021年12月17日下午5：30前分別將教學設備預算、行政設備預算、數字化校園建設預算、基建與維修經費預算的彙總情況表報計劃財務處預算科，同時報送電子文檔（電子文檔發到郵箱124183907@qq.com）。

附件：2022年PP电子學院預算表.xls（計劃財務處網頁上下載）

                           

                                        計劃財務處

                                        2021年12月2日